Куда идет страховая часть пенсии. Как выбрать пенсию: накопительная или страховая

Куда идет страховая часть пенсии. Как выбрать пенсию: накопительная или страховая

26.10.2018

Чем друг от друга отличается страховая и накопительная часть пенсии, для большинства граждан абсолютно непонятно. Однако она существует и является очень существенной. Интересен тот факт, что интересуются данным вопросом не только пожилые люди, которые вышли на пенсию или только готовятся это сделать, но и молодое поколение, обеспокоенное своим будущим. Так как такая часть пенсии позволяет готовиться к пенсии задолго до наступления пенсионного возраста – это очень правильная позиция молодежи. Однако следует учитывать, что, несмотря на возможность получения повышенных доходов в старости, есть немаленький риск получить меньше или же вообще потерять все средства.

Страховая пенсия

Страховая и накопительная часть пенсии, что это такое? Именно так задает вопрос большинство граждан. Под страховой частью подразумевается именно та пенсия, к которой все привыкли. То есть это часть дохода, ежемесячно отчисляющаяся работающим лицом для того, чтобы в старости получать определенные выплаты от пенсионного фонда, которых теоретически должно хватать на проживание пожилого человека.

Она формируется как из тех денежных средств, которые перечисляет человек за всю жизнь в процессе работы, так и из сумм, выделяемых государством. На данном этапе пенсия рассчитывается при помощи системы баллов, которые зарабатываются гражданином за всю его трудовую карьеру, индексируются с учетом инфляции и других факторов и выплачиваются в определенном объеме. Это верно как для накопительной, так и для страховой пенсий.

Пример расчета страховой пенсии

Формула, по которой определяется страховая пенсия, выглядит таким образом: СЧ=(КПВ*ФВ)+(КПВ*ИПК)*СПК. В данной формуле СК – страховая пенсия, КПВ – коэффициент поощрения выхода на пенсию, ФВ – базовый платеж, ИПК – индивидуальный коэффициент, СПК – пенсионный коэффициент.

Чем же отличаются страховая и накопительная часть пенсии? Примеры расчета страховой пенсии. Человек выходит на пенсию в 60 лет. Накопленный страховой капитал составляет 12 000 рублей. Первым делом высчитывается индивидуальный коэффициент по формуле: 12000-3910,34/64,1=126,2 баллов. Дальнейший расчет выглядит таким образом: страховая пенсия = базовый платеж* премиальный коэффициент + сумма всех годовых ИПК * стоимость одного балла * премиальный коэффициент. Таким образом, в нашем случае, страховая часть пенсии будет составлять 3910,34*1+126,2*64,1*1=11999,76 рублей. Под фиксированной выплатой в данном случае понимается выплата страховая, базовая. Накопительная часть пенсии рассчитывается несколько по-другому, об этом дальше.

Накопительная часть пенсии

Ещё в прошлом году пенсия делилась на две части. Одна из них была страховой (то есть обязательной, которая в любом случае будет выплачена), другая накопительной, которой гражданин мог управлять по собственному желанию. Несмотря на то что сейчас это несколько изменилось, суть осталась той же. Накопительная часть представляет собой часть общей пенсии, состоящей и из накопительной, и из страховой, однако распоряжаться этой ее частью можно самостоятельно, выбирая негосударственные пенсионные фонды (НПФ) для управления собственными средствами, которые накапливаются на старость.

Формируется они из тех же самых баллов, что и страховая пенсия. Граждане получают возможность выбирать между начислением им только страховой пенсии или и страховой, и накопительной. Во втором варианте количество баллов, отчисляемых на страховую часть, будет уменьшено, и они будут переведены на накопительную. Благодаря такой системе гражданин сам может решать, что ему делать со своими будущими платежами: оставить все как есть и получать гарантированный, стабильный, но небольшой доход в старости, или же рискнуть и попробовать получить значительно больше.


Пример расчета накопительной пенсии

Чем же отличаются страховая и накопительная часть пенсии? Примеры расчета накопительной пенсии различны, приведем один из них. Человек работал 12 лет и каждый месяц получал зарплату 13 000 рублей. Сначала нужно высчитать общий размер накоплений. Делается это просто: срок работы (12 лет) умножить на количество месяцев в году (12) и умножить на получаемую заработную плату в месяц.

После этого необходимо взять от полученной цифры только 22%. То есть получается 12*12*13000*0,22=411840 рублей. Полученная сумма – пенсионные средства. Теперь, для определения накопительной части пенсии делаем следующее. Для этого делим цифру, полученную в предыдущем рассчете на количество месяцев выплаты средств такого типа (в 2015 году это 228 месяцев). В итоге получаем 411840/228 = 1806,32 рублей – это и есть искомая часть, положенная пенсионеру. То есть именно ее и обязательную страховую часть он будет получать ежемесячно. Возможно, если бы все средства перечислялись на страховую часть, он бы получил больше, а может, и намного меньше. Данный момент можно высчитать только непосредственно при выходе на пенсию и совершении соответствующих расчетов.

Отличия

Как уже сказано было выше, страховая и накопительная часть пенсии отличаются в основном именно тем, что накопительной можно самостоятельно управлять, размещая ее в НПФ или любых других подобных организациях. До 2015 года из 22% дохода, отчисляемых в пенсионный фонд, 16% шло на страховую пенсию, а 6% - на накопительную (по желанию плательщика). С начала этого года страховая и накопительная пенсии разделены и вся сумма начисляется непосредственно на страховую, при этом можно выбрать вариант с разделением, при котором часть баллов идет на одну пенсию, а остаток – на другую. Таким образом, вопрос о том, страховая и накопительная часть пенсии - что это, сколько процентов, на данный момент уже не настолько актуален.


Плюсы НПФ

Преимущества от использования негосударственных пенсионных фондов для управления накопительной частью пенсии очевидны – получаемый доход, который сильно может помочь в старости. Для перечисления такого типа положенных в старости платежей в выбранный НПФ следует обратиться в отделение пенсионного фонда по месту регистрации с соответствующим заявлением. После этого данная часть средств станет доступна для управления указанной организацией. По сути, риск – вот чем отличается страховая и накопительная часть пенсии. Что это значит? Перечисляя все средства непосредственно в пенсионный фонд, гражданин ничем не рискует, но и в старости не может рассчитывать на повышенный доход. В другом случае, рискуя, есть шанс получить больше прибыли, но и возможная потеря всех перечисленных средств также присутствует.

Минусы НПФ

Чтобы точно ответить на вопрос: «Страховая и накопительная часть пенсии. Что это такое?», нужно понимать, что накопительная часть пенсии - своего рода депозит, который может как принести значительную прибыль, так и быть более убыточным, чем остальная часть пенсии. К примеру, не все негосударственные пенсионные фонды одинаковы. Каждый из них управляется разными людьми, используемыми для получения дохода разные средства (естественно законные). Таким образом, в одном НПФ прибыль может быть более значительной, но и риск потерять средства так же, как и при закрытии банков теряют депозиты, тоже велик.

В другом варианте доход от НПФ будет настолько незначительным, что выгоднее было бы все получаемые пенсионные баллы направлять на страховую пенсию. Чтобы не допустить такую ситуацию, рекомендуется тщательно изучать все предложения негосударственных пенсионных фондов и их сами. Выбирать лучше всего те из них, которые уже пережили один или два экономических кризиса, что значительно повышает шансы как на то, что они смогут пережить и следующий, если он будет, так и на сохранность и преумножение пенсионных средств отдельно взятого гражданина.


Другие способы

Естественно, не только страховая и накопительная часть пенсии может обеспечить достойную старость. Есть множество других вариантов, которые позволят свободно распоряжаться собственными средствами и вкладывать их в вероятно прибыльные проекты. Самым простым из них является обычный депозит.

Ежемесячно пополняя его даже на самую небольшую сумму, учитывая капитализацию процентов, к старости там накопится довольно много средств, которые можно будет тратить на то, что не мог позволить себе в молодости (или просто жить безбедно). Также неплохим вариантом можно считать инвестиции в недвижимость (получение арендных платежей может значительно облегчить будущую старость) или приобретение золота или драгоценностей, которые никогда не падают в цене и постоянно только дорожают.


Итоги

Учитывая написанное выше, можно сделать вывод что страховая и накопительная часть пенсии – это разные вещи. Накопительной можно управлять по собственному желанию, но и ответственность за утерю данных средств также будет лежать непосредственно на самом гражданине. Страховая пенсия – это именно те платежи в старости, к которым все привыкли и которые гарантирует государство.

Тем гражданам, которые привыкли сами контролировать свои финансы, можно порекомендовать попробовать получить более высокий доход в старости, а те, для кого надежность и стабильность находятся на первом месте, всегда могут все средства перечислять только на страховую пенсию и не беспокоиться о возможных финансовых потерях. Надеемся, что в данной статье все интересующиеся граждане получили ответ на свой вопрос о том, что такое страховая и накопительная часть пенсии, в чем разница между ними и так далее.

Молодые люди часто даже не задумываются о том, как и на что будут жить в преклонном возрасте. С одной стороны это правильно, так как за пару десятков лет ситуация в стране может полностью поменяться и сейчас предусмотреть возможное развитие событий вряд ли удастся. С другой стороны — пенсионерами не рождаются, а становятся, и не успеете оглянуться, как наступит старость. Именно поэтому стоит заранее позаботиться о той, ещё далекой пенсии, чтобы не жить в нужде. Каким образом это можно сделать мы расскажем в данной статье.

Современные законы РФ предоставляют большие возможности относительно увеличения будущей пенсии, чтобы сделать её достойной. Уже сейчас вы самостоятельно можете управлять своим пенсионными накоплениями: например, выбрать негосударственный пенсионный фонд или управляющую компанию и приумножить уже имеющиеся на лицевом счету денежные средства.

Кроме того, до 1 октября 2013 года действовала Программа государственного софинансирования пенсий, при помощи которой можно было существенно увеличить будущую пенсию. Люди, что до указанного момента успели вступить в данную программу, смогли приумножить свои пенсионные накопления.

Стоит отметить, что с 2002 года в России изменилась пенсионная модель, которая основана на страховых принципах. В отличие от предыдущей системы пенсия теперь зависит не только от стажа работы и полученной до 1 января 2010 года зарплаты, но и от страховых взносов, перечисленных после указанной даты. Кроме того, с 1 января 2010 года трудовая пенсия по старости была разделена на 2 части: страховую и накопительную.

Что значит страховая часть пенсии?

Даже из самого названия видно, что данная часть пенсии формируется исходя из принципа страхования. Работодатель обязан делать отчисления страховых взносов за своих сотрудников в Пенсионный Фонд России (ПФР). Суммы зависят от размера официальной заработной платы. В таком случае при наступлении страхового случая , то есть пенсионного возраста, работник получает свою так называемую «страховку» в виде ежемесячных выплат (пенсия).

Вместо базовой части трудовой пенсии введен фиксированный минимальный размер трудовой пенсии, который на сегодняшний день составляет 3610 рублей 31 копейки в месяц. Основанием для назначения пенсии по старости является наличие 5-и летнего страхового стажа (работодатель должен в течение 5-и лет уплачивать за вас взносы в ПФР) и достижение пенсионного возраста, установленного законом: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Как правильно рассчитать пенсию?

Работодатель обязан ежемесячно перечислять в ПФР 22% от официальной зарплаты работника. Как будут распределяться эти отчисления, зависит от возраста застрахованных лиц.

У граждан, 1967 года рождения и младше отчисления распределяются следующим образом:

16% - на страховую часть трудовой пенсии

6% - на накопительную часть трудовой пенсии

Для граждан 1966 года рождения и старше все 22% отчислений уходят на страховую часть трудовой пенсии.

На каждого застрахованного в ПФР человека открыт индивидуальный лицевой счет, на который работодатель перечисляет взносы (СНИЛС).

СЧ = ПК / Т + Б

Разберемся, что значат эти составляющие:

СЧ - страховая часть трудовой пенсии.

ПК - сумма пенсионного капитала по состоянию на день, с которого назначается страховая часть пенсии.

Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии. При назначении пенсии в 2013 году он составлял 228 месяцев или 19 лет.

Б - фиксированный базовый размер страховой части пенсии — 3610 рублей 31 коп.

Рассмотрим эту формулу на примере лиц, старше 1966 года:

Предположим, что с 2002 по 2013 года ваша среднемесячная зарплата составляла 15 000 рублей. Получается общая сумма дохода = 15 000 * 11 лет * 12 мес. = 1 980 000 рублей.

22% от этой суммы составят 435 600 рублей. Полученное число делим на 228 месяцев.

Получается 435 600 / 228 = 1910, 52 рубля. Прибавляем фиксированную базовую часть 3610.31 руб.

Получаем: 1910, 52 + 3610, 31 = 5520 рубля 83 копейки — это и есть страховая часть трудовой пенсии.

На самом деле всё очень просто и сложно одновременно. Просто, потому что из ПФР вам ежегодно приходит письмо, в котором указывается информация о состоянии вашего лицевого счета. Эту суму необходимо поделить на 228 месяцев и прибавить фиксированную сумму в 3610 рублей 31 коп. Таким образом, вы можете самостоятельно посчитать размер вашей будущей пенсии.

Теперь поговорим о сложностях:

Проблема в том, что до 2002 года информация о страховых отчислениях в ПФР поступала не регулярно, следовательно, доказывать, что в этот период вы получали зарплату необходимо самостоятельно собирая документы с прежних мест работы (после указанного периода вся информация автоматически поступает в ПФР), но в основном принцип расчета достаточно прост и понятен.

Накопительная часть пенсии по старости

Накопительная часть пенсии рассчитывается намного проще, чем страховая. Формула её следующая:

НЧ = ПН / Т

НЧ - ежемесячные выплаты в ПФР.

ПН - сумма пенсионных накоплений на день, с которого назначается накопительная часть пенсии.

Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии. При назначении пенсии в 2013 года он составлял 228 месяцев или 19 лет.

В настоящий момент лица моложе 1967 года рождения отчисляют в накопительную часть 6% от официально начисленной зарплаты. С 1 января 2014 года этот процент снижается до 2%. Получившиеся 4% будут добавлены в страховую часть . Для лиц старше 1967 года, накопительная часть пенсии законодательством не предусматривается.

Рассчитать сумму будущей пенсии можно по приведенной выше формуле. Для этого нужно лишь узнать, сколько денег на вашем пенсионном счете в накопительной части и поделить данное значение на 228 месяцев. В итоге вы получите сумму ежемесячной прибавки.

Допустим, с 2002 по 2013 год вы официально получали 15 000 рублей в месяц. Таким образом, 6% от общей суммы сбережений будет равно 15 000 руб. х 11 лет х 12 мес. = 1 980 000 х 0.06 = 118 800 рублей. Делим полученную сумму на количество предполагаемых месяцев получения пенсии и получаем: 118 800: 228 = 521 рубль 05 коп.

Однако не спешите радоваться, так как именно на эту сумму страховая часть вашей пенсии будет уменьшена. Следовательно, в результате вы получите ту же сумму, что и человек который старше 1967 года рождения.

В чём же тогда разница между накопительной и страховой частью пенсии?

Дело в том, что накопительной частью пенсии вы вправе распоряжаться самостоятельно, но в строго ограниченных рамках, а именно можете:

  1. Получить всю сумму сразу, но не более 5% от величины страховой части пенсии.
  2. Самостоятельно пополнять накопительную часть пенсии за счет собственных средств.
  3. Самостоятельно определить количество лет, в течение которых накопленная сумма будет вам выплачиваться, но не менее 10 лет или 120 месяцев.
  4. В случае смерти оставить наследникам или другим лицам накопительную часть пенсии.

Подводя итоги статьи, отметим, что при всей простоте формул для расчета, пенсию практически невозможно вычислить самостоятельно, так как бесконечные изменения в законодательстве нашей страны подразумевают постоянные изменения в этой области. Кроме того чиновники ПФР рассчитывают сумму исходя скорее из должностных инструкций и собственных соображений. Именно поэтому приведенные выше цифры носят скорее теоретический, нежели практический характер.

В конце осени 2013 года Госдума в первом чтении приняла законопроекты «О накопительной пенсии» и «О страховых пенсиях». Новый порядок формирования пенсии должны ввести до 1 января 2015 года, следовательно, у граждан России есть всего год, чтобы разобраться в новшествах, и буквально пара месяцев, чтобы обеспечить себе достойный размер социальной выплаты после выхода на заслуженный отдых. Обо всех изменениях, а также о таком сравнительно новом понятии, как «накопительная часть пенсии», мы расскажем более детально.

Страховая часть пенсии – что это, и как рассчитывается?

Многие россияне не могут привыкнуть к изменениям, последовавшим вслед за началом пенсионной реформы. Ежедневно в Пенсионный фонд РФ обращаются десятки пенсионеров и людей, готовящихся к выходу на пенсию, с одними и теми же вопросами: «накопительная и страховая часть пенсии – что это?». В статье «Как рассчитать пенсию » мы уже детально рассказывали о структуре трудовой пенсии. Уточним этот момент.

С 2002 года в состав трудовой пенсии включены 3 части:

  • Накопительная часть пенсии.
  • Страховая часть.
  • Базовая часть, определяющаяся в твердой форме и индексирующаяся ежегодно на уровень инфляции. По состоянию на ноябрь 2013 года базовая часть пенсии составляет 3 610 рублей 31 коп.

Накопительная и страховая части пенсии рассчитываются, исходя из срока дожития, который с 01.01.2013 года составляет 228 месяцев (вместо 216). Уточним для читателей, которые не разобрались в вопросе: «Страховая часть пенсии – что это, и как она рассчитывается?», как формируется страховая часть сейчас, и какие изменения будут вскоре внесены в эту сферу.

Страховая часть пенсии – это ежемесячные выплаты, которые назначаются всем людям, имеющим минимальный трудовой стаж и достигшим пенсионного возраста. Эта часть пенсии рассчитывается по формуле, приведенной нами в статье «Как рассчитать пенсию».

Ожидаются следующие коррективы:

  • Страховая часть пенсии будут рассчитываться по-новому только у тех граждан, которые впервые приступят к работе в 2015 году.
  • У людей, которые уже имеют трудовой стаж, в 2014 году пенсионные права будут конвертироваться в индивидуальные пенсионные коэффициенты. Это новый инструмент учета пенсионных прав граждан РФ.
  • Будет введено понятие «годовой пенсионный коэффициент». Величина его будет рассчитываться как соотношение суммы уплаченных работодателем страховых взносов для формирования страховой части пенсии, умноженной на 10 или 16%, к сумме страховых взносов с максимальной зарплаты, облагаемой взносами, умноженной на 16%. Итоговая величина умножается на 10. С помощью данного коэффициента будет оцениваться каждый год трудовой деятельности человека.
  • Страховая часть пенсии будет рассчитываться в баллах, с учетом уровня зарплаты, трудового стажа, даты выхода на пенсию. Пенсию смогут получать люди, набравшие минимум 30 баллов.
  • Минимальный стаж для получения трудовой пенсии по старости должен увеличиться с 5 до 15 лет. С 2015 года необходимый стаж будет составлять 6 лет и постепенно будет увеличиваться на 1 год.
  • Будет увеличен размер зарплаты, с которого должны уплачиваться страховые взносы – вместо 1,6 средних заработных плат он должен достичь отметки в 2,3 средних зарплат.

Отметим, что на страховую часть пенсии будет направляться 16% от отчислений работодателя, если гражданин откажется от формирования накопительной части пенсии, и 10%, если до 2014 года заявитель обратится в Пенсионный фонд с заявлением о переходе в негосударственный пенсионный фонд (о них мы подробно рассказывали в статье «Рейтинг НПФ »). Для лиц старше 1967 года рождения будет действовать только страховая часть пенсии.

Накопительная часть пенсии

Законопроект «О накопительной части пенсии», принятый Госдумой в первом чтении, предполагает выделение накопительной части в отдельный вид пенсии. Его получение будет добровольным. Уже сейчас предприняты меры, которые позволят людям делать выбор: увеличивать свою страховую часть пенсии, или же делать ставку на накопительную. Отказываясь от накопительной части, вы позволяете государству переводить 16% от отчислений работодателя на формирование страховой части пенсии.

Размер накопительной части пенсии зависит от того, кому вы доверили управление и инвестирование этих средств. При сотрудничестве с государственным пенсионным фондом и его управляющей компанией ежегодно 1-го августа величина накопительной пенсии корректируется на основании результатов инвестиционной деятельности компании.

Отличия между накопительной и страховой частью трудовой пенсии

Главным отличием между накопительной и страховой частями трудовой пенсии является порядок их расходования. Накопительную часть пенсии государство не имеет права трогать. Владелец может передать ее в распоряжение управляющей компании Пенсионного фонда РФ (Внешэкономбанку) или негосударственного пенсионного фонда, если он хочет существенно увеличить размер выплат, который будет получать после выхода на пенсию.

Страховая часть пенсии используется государством и не позволяет получать инвестиционный доход. Эксперты говорят о том, что через 10-15 лет в Пенсионном фонде возникнет дефицит и могут начаться перебои с выплатами (пострадает именно страховая часть пенсии, так как она не хранится на индивидуальных счетах людей, а используется в данный конкретный момент для выплаты пенсий нынешним пенсионерам). Именно поэтому государство хочет заинтересовать людей в более позднем выходе на пенсию и формировании накопительной части пенсии за счет сокращения страховой части.

Почему необходимо успеть выбрать негосударственный пенсионный фонд до 2015 года?

Мы уже рассказывали раньше, когда говорили о страховой части пенсии (что это, и как она увеличивается за счет отказа от накопительной части), что законодательно закреплено право граждан 1967 года рождения и младше обратиться в Пенсионный фонд, чтобы подать заявление о выборе управляющей компании или негосударственного фонда. Люди, которые до 01.01.2015 года не обратятся в ПФ, лишатся 6%, которые сейчас отчисляются из взносов работодателя на накопительную часть их пенсии. Они будут перенаправлены на формирование страховой части пенсии. Исключением станут граждане, которые перевели накопительную часть пенсии в НПФ ранее или уже обращались с заявлением о выборе управляющей компании.

С учетом того, что средняя доходность инвестиций Внешэкономбанка составляет не более 9,9%, а уровень инфляции в стране достигает 9,7%, говорить о целесообразности выбора НПФ и оперативного перевода в негосударственный фонд своих накоплений не стоит. Цифры говорят сами за себя, тем более что в НПФ доходность может достигать порядка 15 и выше процентов годовых.

Выбирая НПФ, ориентируйтесь на организации, которые работают в вашем регионе. Теоретически, месторасположение негосударственного пенсионного фонда не имеет значения, однако когда придет время обращаться за расчетом накопительной части и ее выплаты, вам нужно будет лично посетить представительство НПФ. Чтобы не пришлось далеко ехать, лучше ориентироваться на те организации, которые расположены поблизости.

С 1.01.14г. вступил в силу Закон, согласно которому вводятся изменения относительно пенсионных отчислений россиян. Документом регламентируется не только перераспределение сумм на различные страховую и накопительную части трудовой пенсии, но и пересмотр действующих тарифов страховых взносов. Рассмотрим детально изменения, чтобы понять, каким образом удастся обеспечить достойный размер пенсионных выплат в будущем.

Разберемся, чем страховая и накопительная часть пенсии отличаются друг от друга. Обе части отличны тем от базовой составляющей, что не являются фиксированными величинами, а зависят от зарплаты гражданина. Страховую часть и накопительную часть пенсии рассчитывают, ориентируясь на срок дожития (228 месяцев).

Страховая часть гарантируется государством каждому гражданину РФ. Это не зависит от того, какая компания будет управлять накопительной частью. Отчисляемые суммы расходуются на выплату сумм нынешним пенсионерам.

Накопительная часть предназначена для хранения на индивидуальном счету денежных средств, которые не могут тратиться на государственные нужды. Величина накоплений полностью зависит от выбора гражданина и его деловой активности.

Накопительная часть трудовой пенсии

Работники 1967 г.р. и моложе их должны определиться относительно способа формирования тарифа для накопительной части до 31.12.15г.:

  • оставить 6%;
  • отказаться для увеличения страховой части пенсии.В первом случае нужно подать соответствующее заявление в ПФР или НПФ до 31.12.15г. При этом средства будут возвращены в ПФР, если НПФ прекратит свою работу по разным причинам. Если же работник не желает делать отчисления на накопительную часть, то на страховую часть пойдет 22%, из которых: 6% – солидарная часть тарифа, 16% – индивидуальная.Размер накопительной части трудовой пенсии регламентируется условиями того учреждения, которому работник доверит управление своими средствами. В случае сотрудничества с государственным ПФ и компанией, управляющей его активами (Внешэкономбанк), ежегодно 1.08 величина накопительной пенсии по результатам инвестиционной деятельности компании корректируется.

Страховая часть пенсии

Страховая часть трудовой пенсии будет рассчитываться по новой формуле лишь у граждан, которые впервые начнут работать в 2015г. Тем, кто имеет трудовой стаж, пенсионные права в 2014г. конвертируют в новый инструмент учета – индивидуальные пенсионные коэффициенты. Величину «годового пенсионного коэффициента» планируется рассчитывать как отношение величины уплаченных работодателем взносов на страховую часть, умноженной на 10% (16%), к величине взносов с максимальной заработной платы, умноженной на 16%. Полученную величину нужно умножить на 10. Таким коэффициентом будет оцениваться ежегодная трудовая деятельность человека.

16% отчислений работодателя будут направлены на страховую часть в случае отказа работником формировать накопительную часть, 10% – в случае подачи заявления в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для граждан старше 1967 г.р. будет действовать лишь страховая часть пенсии.

Страховая часть будет исчисляться в баллах, исходя из трудового стажа, уровня зарплаты, даты выхода человека на пенсию. Получать социальную помощь смогут лишь те, кто набрал 30 баллов. Минимальный стаж, который предусматривает выплаты пенсии по старости, увеличится до 15 лет. С 2015г. необходимый стаж должен быть 6 лет, ежегодно увеличиваясь. Размер зарплаты, которая облагается страховыми взносами, также будет увеличен до 2,3 средних зарплат вместо нынешнего показателя 1,6.

Тарифы страховых взносов в 2014 г.

Для большинства компаний тарифы страховых взносов остались на уровне 2013г.:

  • 22% – отчисляются в ПФР;
  • 5,1% – отчисляются в ФФОМС;
  • 2,9% – отчисляются в ФСС.С выплат свыше предельной величины базы (624 тыс. руб. с 2014г.) взносы направляются лишь в ПФР (10%) на страховую часть. База рассчитывается с начала года нарастающим итогом по каждому работнику.

Новый расчет пенсии

C 2015 г. в РФ будет введен новый принцип расчета трудовой пенсии, который позволит закрыть «пенсионные дыры». Предполагается, что новоиспеченные пенсионеры с 2015 г. смогут решить указанную проблему без повышения пенсионного возраста, уменьшения выплат или передачи дополнительной нагрузки налогоплательщикам.

Итак, новая система предполагает:

  • базовую составляющую – представляет собой государственную гарантию выплат для всех без исключения граждан РФ при наступлении определенного законом возраста или соответствующего трудового стажа.
  • страховую составляющую – данная часть зависит преимущественно от добросовестности работодателя (размера уплаченных взносов) и состоятельности государства (экономической ситуации).
  • накопительную составляющую – ее размер формируется в добровольном и обязательном порядке, и зависит от воли работника.

Судьба базовой пенсии

Выплаты базовой пенсии будут возложены на Федеральный бюджет. Изначально она привязывается к базовому размеру с ежегодной индексацией 1.04. Размер повышения зависит от роста цен на потребительскую корзину или от уровня инфляции.

Сохранить пенсионные выплаты без поднятия возрастной планки можно посредством индексации выплат. Это зависит от реального возраста при выходе на пенсию. К примеру, работнику, который не оформил пенсию в срок и продолжает работать свыше года, добавят к начисленной пенсии 5,6%, от двух лет – 12%, от трех – 19% и дальше. Легко подсчитать, что выйдя на пенсию позже на 10 лет, нежели положено по возрасту, человек будет получать сумму, большую 2,11 раза.

Негосударственные пенсионные фонды

Почему важно успеть определиться с выбором НПФ до 2015г.? Люди, не обратившиеся в ПФ до 01.01.15г., лишатся 6%, подлежащих на сегодняшний момент отчислению на накопительную часть их трудовой пенсии из взносов работодателя. Они будут автоматически перенаправлены на страховую части пенсии. Тех граждан, кто уже перевел накопительную часть в НПФ или подал заявление о выборе управляющей компании, указанная процедура не коснется.

В условиях, когда средняя доходность инвестиций государственного агента Внешэкономбанка составляет до 9,9%, а уровень инфляции в свою очередь достигает 9,7%, представляется нецелесообразным оперативно переводить свои накопления в негосударственный фонд.

Важно знать:

  • Государство будет осуществлять пенсионные выплаты в любом случае, однако их размер зависит от человека.
  • Увеличить будущую пенсию в несколько раз можно лишь с помощью накопительной части.
  • Фонд нужно выбирать с учетом его доходности и рейтинга надёжности (А++ высшая степень). Можно выбирать фонд ежегодно (к примеру, где процент годовых выше).
  • При выборе НПФ следует ориентироваться на организации, работающие в вашем регионе. Иногда придется появляться там лично, поэтому фонд, расположенный поблизости, будет удобен.
  • Государство информировано о ваших накоплениях, так как на конец отчетного года фонды отчитываются в ПФР о сумме заработанных для вкладчиков денег.
  • Не забывайте, что государственные внебюджетные фонды (ФСФР, ПФР) на страже интересов граждан.Положительным моментом новой пенсионной реформы является вовлечение россиян в судьбу собственного будущего посредством контроля финансов. Возможность выбирать негосударственные пенсионные фонды позволит разумно увеличивать пенсионные накопления.

Об особенностях страховой и накопительной пенсии знают немногие. Однако разница существует. Сейчас этот вопрос интересует не только тех, кто уже начал готовиться к выходу на пенсию. Важно знать об отличительных чертах накопительной и страховой части трудовой пенсии заранее, чтобы побеспокоиться о выплатах.

Скачать для просмотра и печати:

Особенности страховой пенсии

Страховая часть трудовой пенсии - это те отчисления, к которым привыкли все работники за много лет ее существования. То есть гражданин, который работает, переводит деньги с заработной платы, чтобы впоследствии получать страховую часть трудовой пенсии по старости.

Формируется она из:

  1. средств самого работника;
  2. денег от государства.

На этом этапе используется система баллов. Расчет происходит на основании всех заработанных денег гражданина. Их проиндексируют в ПФР. При этом учитывается рост инфляции и дополнительные факторы. А затем деньги выплатят в полном объеме. Этот момент важен для накопительной и страховой части пенсии.

Чтобы правильно провести расчет страховой пенсии, необходимо использовать формулу:

СЧ=(КПВ×ФВ)+(КПВ×ИПК) ×СПК где

  • СЧ - страховая пенсия;
  • КПВ - имеющиеся поощрения на момент выхода на пенсию;
  • ФВ - базовый платеж;
  • ИПК - показатель индивидуально для каждого гражданина;
  • СПК - пенсионный коэффициент, установленный государством.

Например, гражданин вышел на пенсию с имеющимся страховым капиталом 15 тысяч рублей.

ИПК равен 15000-3910,34/64,1=173 балла.

Теперь рассчитывают страховую пенсию:

3910,34×1+173×64,1×1=14999,64 рублей

Пени на страховую часть трудовой пенсии назначают в том случае, когда взносы перевели не в срок. Для этого предусмотрена формула расчета, применение которой позволит определить точную сумму пени ПФР.

Что важно знать о накопительной части



Накопительная часть трудовой пенсии - это выплата от общей суммы денежных средств, в которую входит обе составляющие. То есть, присутствует все ее части.
Однако накопительной граждане могут распоряжаться по личному усмотрению. Например, отправить в негосударственную структуру, чтобы накопить на старость. Ее формирование происходит из тех же баллов, поэтому будущий пенсионер может выбрать только страховую половину или обе.

Если выбирается второй вариант, тогда баллы на страховой уменьшатся в счет накопительной. В этом случае граждане самостоятельно принимают решение:

  • получать небольшую пенсию на основании страховой составляющей;
  • накапливать средства, чтобы получать больше.

Например, работник на предприятии имеет стаж 12 лет. Его заработная плата составляла 13 тысяч ежемесячно.

В первую очередь высчитывают все полученные накопления. Для этого необходимо:

Стаж (12 лет) × месяцы в году (12) × месячный заработок (10 тысяч) × 22%(от общей суммы можно взять только это количество).

Получается: 12×12×10 тыс.×0,22=316 800 рублей.

Они и составят пенсионные средства.

На следующем шаге определяют накопительную половину. Используют полученные 316 тысяч и делят их на количество месяцев, в которых действовала эта схема (в 2015 году она составила 228 месяцев).

Значит, нужно 316800/228 =1389,47 рублей.

Эти деньги будут добавлены к страховой половине и выплачены пенсионеру.

Особенности накоплений


Накопительная и страховая часть трудовой пенсии имеет несколько особенностей. Накопительной частью управляет сам будущий пенсионер, размещая в государственных и негосударственных структурах, которые занимаются выплатами. Пенсионный фонд России до 2015 года получал 22% от зарплаты. Из них 16% предназначались страховым взносам, а 6% - накопительной по желанию гражданина.

С 2017 года базовая страховая и накопительная часть пенсии стали отдельными:

  • сумма отправляется на страховую половину;
  • гражданин может выбрать разделение и отправлять баллы на одну пенсию и на другую.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Куда выгодней отправлять отчисления

Множественные споры о том, страховая часть трудовой пенсии и накопительная влияют на получение пенсионных выплат положительно или отрицательно, привели к тому, что многие граждане желают увидеть все стороны нововведений. Например, куда лучше направлять отчисления, в государственную или негосударственную структуру. Предсказать, как лучше поступить, отдать ли предпочтению накоплению денежных средств, заранее невозможно.

Среди плюсов перевода средств в НПФ можно выделить:

  1. Сотрудничество с негосударственной организацией позволит участвовать в программах, которые принесут высокий доход. При этом государственные фонды такой возможности не имеют. Они оплачивают только минимальные проценты.
  2. Говоря о ПФ России, считают, что у них возникла проблема. Нет возможности проанализировать, правильно ли вложены средства, как они сохраняются и выплачиваются. А это приводит к снижению притока денежных средств.
  3. Еще один момент - инфляция. Вкладывая деньги в негосударственную структуру, можно быть уверенным, что вложения капитала принесут высокую прибыль на основе работы учреждений-управителей. Этот фактор имеет значение в процессе принесения ущерба от инфляционных процессов.

Однако важно помнить, что негосударственные пенсионные фонды отличаются:

  • одни принесут высокую прибыль;
  • с другими можно свои сбережения потерять совсем;
  • можно просто получать слишком маленькие выплаты.
Совет! Перед выбором организации стоит изучить все предложения. Специалисты рекомендуют обратить внимание на организации, которые достойно пережили как минимум один кризис. Это повышает ставки во вкладывании денег именно в эту структуру.

Не только страховая часть трудовой пенсии и накопительная поможет жить в старости достойно. Можно вкладывать деньги в банк депозитом, приобрести недвижимость или ценности.

Важно помнить, что обе половины пенсии несут в себе разное предназначение. Накопительную отправляют по собственному желанию, однако, в случае потери и ответственность берут на себя.

Страховые выплаты - это гарантии от государства. Поэтому при выборе стоит учитывать желание рискнуть и получить больше, или предпочесть надежность и перечислить средства только на страховую часть.

Посмотрите видео о пенсии страховой и накопительной

© 2019 fileburg.ru - Образцы документов. Консультации юриста по трудовому праву